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2026-09-09

存款的繼承 ― 帳戶什麼時候被凍結？遺產分割前可以提領的「暫付制度」

過世者的帳戶，在金融機構得知死亡的時點就會被凍結，原則上到遺產分割結束為止都不能動用。喪葬費和眼前的生活費怎麼辦？本文整理2019年7月開始的暫付制度（仮払い制度，法定應繼分的3分之1，每家金融機構以150萬日圓為上限）、凍結的實際情形、到解約為止的手續，以及擅自提領時的問題。

關於本譯文 ― 本頁是日文原文的中文譯文。原文由 KuraLab 的營運者（日本的宅地建物取引士、行政書士）撰寫。日文版為正式版本；譯文與原文有出入時，以日文原文為準。本文是對日本法律和手續的一般性說明，內容以頁面所示的確認日期為準，不構成針對您個人情況的法律、稅務或在留資格方面的建議，請向日本的持證專業人士確認。日文術語保留在括號內，便於檢索。 閱讀日文原文

「我得在後天之前付180萬日圓給葬儀社。」這是一位女士在父親過世三天後打來的電話。父親的帳戶，在告訴銀行父親過世的那天就停了。她自己的存款只有50萬日圓。哥哥住得遠，不容易聯絡。「明明是父親的錢，卻不能用在父親的葬禮上嗎？」可以用。只是不是全部，而是到規定的金額為止、照規定的手續。本文說的是用兩天辦完這個手續的經過。

「想從父親的帳戶領喪葬費，結果被停掉了。」這是繼承諮詢中最早出現的話題。金融機構在得知存款人過世的時點，就會凍結那個帳戶。不是因為公所的通知，而是家人的聯絡、報紙的訃聞、分行行員得知等契機就會停止。一旦凍結，存提款和自動扣款都會停，原則上要到遺產分割結束、備齊全體繼承人的文件為止才能動用。

被凍結，是因為存款成為全體繼承人的「共有」。2016年的最高法院判例整理為存款是遺產分割的對象，此後的處理是，一位繼承人不能單獨只提領自己的法定應繼分。依一位繼承人的請求付款的話，日後可能與其他繼承人發生問題，所以金融機構要求全體同意。

為了彌補這個不便，2019年7月開始了「存款暫付制度」。即使遺產分割還沒結束，繼承人在每一家金融機構，都可以單獨提領「存款金額×3分之1×自己的法定應繼分」，以150萬日圓為上限。存款1,200萬日圓、繼承人是妻子和兩個子女（子女的法定應繼分各4分之1）的話，一個子女能提領的是1,200萬日圓×3分之1×4分之1，100萬日圓。在多家金融機構有帳戶的話，每一家都能用到上限150萬日圓。需要超過150萬日圓時，也有向家事法院聲請暫付的途徑。

暫付上限的例子（存款1,200萬日圓，繼承人為妻子和兩個子女，法定應繼分妻子1/2、子女各1/4）：存款全體1,200萬日圓；作為暫付基礎的金額（1/3）400萬日圓；各人能單獨提領的金額，妻子150萬日圓（上限）、子女各100萬日圓。妻子的計算金額是200萬日圓，但每家金融機構以150萬日圓為上限。提領的部分會在遺產分割時調整。

接受暫付的部分，視為該繼承人先取得了遺產的一部分，在之後的遺產分割中調整。不會變成「先拿的另外算」。用於喪葬費的話，要保留收據，由繼承人之間整理在遺產分割時喪葬費怎麼處理（由誰負擔）。

不能做的是在凍結之前用提款卡領出來。技術上做得到，但在其他繼承人看來就是「擅自動用遺產」，是遺產分割起爭執的最大原因。而且，考慮拋棄繼承的人領出來給自己用的話，可能會被視為談拋棄繼承的文章裡寫的「單純承認」，而不能拋棄。即使是為了喪葬費而提領，留下金額和用途的紀錄並告訴其他繼承人，日後才能保護自己。

解約（名義變更）的手續，要向每一家金融機構提交文件。規定的繼承手續委託書、過世者從出生到死亡的全套戶籍（很多金融機構可用法定繼承資訊一覽圖代替）、全體繼承人的印鑑證明書、遺產分割協議書或遺囑、存摺和提款卡。從在窗口提出到付款，大約兩週到一個月。金融機構越多越費工夫，所以先取得一覽圖再跑，是一定的做法。

不知道帳戶在哪裡時，就從存摺、提款卡、郵件（交易餘額通知、股利通知）找。郵貯銀行（ゆうちょ銀行）可以在全國的儲金事務中心查詢現存帳戶，其他銀行也會回應繼承人的查詢。網路銀行就以手機的應用程式和電子郵件收件匣為線索。在談繼承手續全貌的文章裡我寫過「掌握借款」，存款也一樣，不清楚就做遺產分割的話，事後找到的帳戶會讓協議重來。

現場的計算。父親的帳戶有兩個。A銀行900萬日圓，B銀行300萬日圓。繼承人是妻子（母親），以及兩個子女（這位女士和哥哥）。女士的法定應繼分是4分之1。暫付的上限是「存款×3分之1×法定應繼分」，A銀行是900萬日圓×3分之1×4分之1，75萬日圓；B銀行是300萬日圓×3分之1×4分之1，25萬日圓。合計100萬日圓。沒有到150萬日圓的上限，但上限是每家銀行150萬日圓，所以兩家銀行合計100萬日圓，就是女士一個人能提領的金額。離180萬日圓還差80萬日圓。

不足的部分用母親的暫付補上。母親的法定應繼分是2分之1，所以A銀行150萬日圓（900萬日圓×3分之1×2分之1＝150萬日圓，剛好是上限），B銀行50萬日圓。母親住在機構裡，由女士帶著委任書到窗口，以母親的份從A銀行領了80萬日圓。隔天跑了兩家銀行，女士的份100萬日圓和母親的份80萬日圓，合計180萬日圓付給了葬儀社。銀行需要的是：父親從出生到死亡連續的戶籍、全體繼承人（母親、女士、哥哥）的戶籍、女士和母親的印鑑證明書、身分證明文件、母親的委任書。在窗口確認文件各花了一小時，但兩天內趕上了。

這家的暫付（父親的存款是A銀行900萬日圓、B銀行300萬日圓，過世當天的餘額）：A銀行的上限（900萬日圓×1/3×應繼分），女士（法定應繼分1/4）75萬日圓、母親（法定應繼分1/2）150萬日圓、合計225萬日圓。B銀行的上限（300萬日圓×1/3×應繼分），女士25萬日圓、母親50萬日圓、合計75萬日圓。上限合計，女士100萬日圓、母親200萬日圓、合計300萬日圓。實際提領的金額，女士100萬日圓（A銀行75萬、B銀行25萬）、母親80萬日圓（只有A銀行），合計180萬日圓（喪葬費）。

即使是暫付，戶籍也不是「一份能看出死亡的」就夠了。能提領的金額由法定應繼分決定，法定應繼分由繼承人是誰決定，所以銀行會追溯父親從出生到死亡的戶籍，確認有沒有其他繼承人。全國銀行協會也說明，過世者的戶籍是為了「確認死亡事實」和「確認法定繼承人」，要求從出生到死亡連續的戶籍。女士打電話來的那天下午，在本籍地所在的市公所，利用戶籍的廣域交付，把父親的戶籍一路調到出生為止。調到出生，當場也就知道父親沒有前一段婚姻的子女。如果有前一段婚姻的子女，女士的法定應繼分就不是4分之1，上限的計算就要重來。

在暫付窗口確認的事，就是誰是繼承人、過世當天的餘額是多少。接受暫付的人，要向銀行提交過世者從出生到死亡連續的戶籍、全體繼承人的戶籍、自己的印鑑證明書。銀行用戶籍確認繼承人和法定應繼分，以過世當天餘額的3分之1乘以法定應繼分的金額，每家金融機構以150萬日圓為上限支付。上限是按金融機構計算，不是按分行或帳戶。必要文件可能因金融機構而不同，很多金融機構可以用法定繼承資訊一覽圖代替一疊戶籍。

有一個行為被我攔下了。女士一開始說：「我知道父親提款卡的密碼，早知道在停掉之前領出來就好了。」在停掉之前提領技術上做得到，但在哥哥看來就是「擅自動用」，如果哥哥在考慮拋棄繼承，女士自己的拋棄也可能辦不成。暫付是不需要其他繼承人同意、能正當提領的制度。同樣是180萬日圓，用暫付提領的話，遺產分割時會整理成「先取得的部分」；用提款卡提領的話，就會有「侵占」的嫌疑。

在窗口還確認了一件事。上限計算的基礎，是繼承開始時點（父親過世當天）的餘額。父親A銀行的帳戶，從過世到告訴銀行的三天之間，有電費和信用卡的扣款，存摺餘額少了約12萬日圓。即便如此，計算還是用過世當天的900萬日圓。反過來，過世後有入帳，上限也不會增加。如果窗口用「現在的餘額」為基準說明，請確認是不是應該用過世當天的餘額計算。定期存款也以過世當天的餘額計入計算基礎。

容易判斷錯的，是150萬日圓上限的算法。上限是「按金融機構」，不是按分行或按帳戶。同一家銀行的不同分行有活期存款和定期存款，從那家銀行合計也只能到150萬日圓。這家的母親在A銀行的計算金額剛好是150萬日圓，已經到上限。需要更多的話，有向家事法院聲請存款暫時分割的假處分的途徑，這個沒有一律的金額上限，由法院看必要性決定。但前提是已經聲請遺產分割的調解或審判，不是幾天內就能用的手續。像喪葬費這種急用的錢，用銀行的暫付應急，不足的部分由繼承人之間代墊，這樣的順序比較實際。

凍結雖然不便，但也是保護全體繼承人財產的機制。用暫付制度確保眼前的資金，其餘的備齊一覽圖和協議書一次解約。這就是存款繼承的基本形。

打電話那天，女士說「明明是父親的錢」。父親的錢，從過世那一刻起就成為全體繼承人的錢，所以會停。暫付制度，就是從這筆「全體的錢」中，規定一個人能正當提領的範圍。本文在表裡放上限的計算例，是為了在接到電話時，能當場回答「妳是100萬日圓，妳母親是200萬日圓」。

撰寫: 長澤 湊（宅地建物取引士・行政書士・測量士補）　內容確認日: 2026-10-24

本文是對日本制度和手續的一般性說明，不是針對個別案件的建議。數字和規定以確認日期為準。您自己的情況，請向日本的律師、司法書士、稅理士或行政書士確認。

官方出處

本文的制度和數字可在以下官方頁面（日文）核對。

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